Профессиональные консалтинговые услуги

8 905 761-59-65

Шпаргалка, которая поможет быстро заполнить 3-НДФЛ и вернуть деньги

Чтобы вернуть деньги за покупку квартиры, учебу, лечение или получить вычеты за детей, можно подать декларацию 3-НДФЛ. Самый удобный способ заполнить ее — в бесплатной программе от ФНС

Сдать декларации о личных доходах надо не позднее 30 апреля 2014 года. Чтобы получить вычеты, сдать декларацию можно и позже. Но удобнее всего в марте–апреле. Ведь в эти месяцы инспекции работают по вечерам и даже в выходные. На сайте ФНС www.nalog.ru уже есть бесплатная программа для заполнения декларации по форме 3-НДФЛ за 2013 год. Скачать ее можно в разделе «Программные средства для физических лиц». Мы протестировали новую программу и расскажем, какие особенности надо учесть в каждом разделе.

Общие условия

Заполнять декларацию удобнее с раздела «Задание условий». Иначе программа будет сообщать об ошибке. Надо выбрать тип декларации — 3-НДФЛ, номер инспекции, куда «физик» сдает декларацию, признак налогоплательщика (ИП или иное физическое лицо), вид доходов (учитываемые справками или от предпринимательской деятельности) и способ представления (лично или через представителя).

В разделе «Сведения о декларанте» надо заполнить Ф. И. О., ИНН, дату и место рождения, выбрать вид документа, удостоверяющего личность, и заполнить его реквизиты. Для российских паспортов нужно выбрать документ с кодом 21. Но у некоторых «физиков» до сих пор действительны старые паспорта СССР, их в списке документов нет. Тогда надо выбрать документ с кодом 91 «Иные документы» (письмо ФНС России от 03.06.13 № ЕД-3-3/1951).

Затем необходимо перейти на вкладку «Сведения о месте жительства». Здесь следует заполнить адрес по месту регистрации и код ОКТМО. Но код надо ставить не из справок 2-НДФЛ , а тот, который установлен по месту жительства декларанта. Узнать его можно в инспекции, ОКТМО сообщают прямо по телефону. Либо можно зайти на сайт ФНС nalog.ru в раздел «Федеральная информационная адресная система». Ввести адрес (название улицы и города), нажать кнопку «Найти», и сайт покажет код в табличке.

Отразить доходы

Получить вычеты можно, если в течение года были доходы, облагаемые по ставке 13 процентов (п. 3 ст. 210 НК РФ). Записать доходы можно, нажав на раздел «Доходы, полученные в РФ». Вверху должна стоять цифра 13. Заполнить надо все доходы, в том числе из справок 2-НДФЛ, а также доходы от продажи имущества или сдачи в аренду.

Все доходы в программе нужно вносить помесячно (см. рис. 1). Это важно, если надо заявить стандартный вычет. Он положен за каждый месяц, а если в каком-то месяце не будет данных о доходах (даже нулевых), то программа просто не учтет этот месяц при расчете вычета. Для заполнения дохода следует нажать на кнопку «+», заполнить название источника выплаты, его ИНН, КПП и ОКТМО. Все эти сведения можно взять из справки 2-НДФЛ. Также надо поставить галочку в ячейке «Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику». Если этого не сделать, программа не посчитает вычеты. Внизу надо заполнить облагаемую сумму дохода, исчисленный и удержанный НДФЛ.

Рис. 1. Как заполнить сведения о доходах

Стандартные вычеты

«Физику», который не получил на работе стандартные вычеты на себя и ребенка и хочет получить их в инспекции, надо заполнить раздел «Вычеты». Здесь необходимо поставить галочку в ячейке «Предоставить стандартные вычеты». А затем отметить те вычеты, которые «физик» хочет заявить. Например, если на детей, надо выделить «Вычет на ребенка (детей)» (см. рис. 2). Если вычеты на ребенка положены только с конкретного месяца (например, ребенок родился в ноябре), надо заполнить число детей в ячейках с названием месяцев. А чтобы получить вычеты с начала года, нужно отметить галочкой строку «Число детей не изменилось и составило» и записать количество.

Рис. 2. Как заполнить стандартные вычеты

 

Частые вопросы

— Можно ли заявить вычет на третьего ребенка в сумме 3000 рублей, если двое детей уже взрослые?

— Да, можно. Возраст старших детей не имеет значения (письмо Минфина России от 26.02.13 № 03-04-05/8-133).

— Можно ли заявить вычет на ребенка мужа от первого брака?

— Да, можно, если отец содержит ребенка. Так как у супругов общее имущество, новая супруга тоже участвует в обеспечении детей (письмо ФНС России от 17.09.13 № БС-4-11/16736@).

— Можно ли заявить стандартные вычеты за месяцы, в которых не было дохода?

— Да, но только если доходы были в конце года. Иначе, если доходов не было в конце года, вычет можно получить только за месяцы, в которых был доход (письмо Минфина России от 26.09.13 № 03-04-06/39970).

— Может ли мама получить двойной вычет, если она разведена?

— Нет, двойной вычет положен только единственному родителю. А разведенная мама такой не является (письмо Минфина России от 30.01.13 № 03-04-05/8-78).

Социальный вычет

«Физик» вправе возместить налог с расходов, потраченных на учебу (себя и детей), лечение, благотворительность и т. п. Для этого надо заявить социальные вычеты. В программе в разделе «Вычеты» надо нажать на вкладку «Социальные налоговые вычеты». Поставить галочку в поле «Предоставить социальные налоговые вычеты» и записать сумму в тех строчках, вычеты по которым «физик» хочет получить. Например, свое обучение. Причем можно записать всю потраченную сумму, а программа сама посчитает вычет (для учебы 120 тыс. руб.).

Частые вопросы

— Можно ли получить вычет, если «физик» оплатил обучение два года назад?

— Можно, но только за тот год, в котором оплачена учеба. Для этого надо подать декларацию за прошлые годы (письмо Минфина России от 14.10.13 № 03-04-05/42719).

— Можно ли получить вычет по расходам на детский сад?

— Да, можно. Но только по расходам на обучение ребенка. Если родители платят за пребывание в детском саду, эти расходы в вычете не учитывают (письмо Минфина России от 26.11.13 № 03-04-05/51114).

— Положен ли вычет мужу на лечение жены?

— Да, положен. Вычет может заявить любой из супругов независимо от того, кто написан в квитанции на оплату (письмо Минфина России от 23.07.12 № 03-04-05/7-895).

Имущественные вычеты

Для получения имущественного вычета надо в разделе «Вычеты» перейти во вкладку «Имущественный налоговый вычет на строительство».

Здесь надо поставить галочку «Предоставить имущественный налоговый вычет», заполнить данные об объекте, по которому заявляют вычет (см. рис. 3). А затем нажать на кнопку «Перейти к вводу сумм». В новом окне надо записать расходы на покупку жилья и сумму потраченных процентов, если «физик» взял ипотеку (см. рис. 4). Здесь же надо ввести сумму имущественного вычета, которую «физик» получил за предыдущие годы и в текущем году у работодателя. В этой вкладке надо заполнить только вычеты на покупку жилья. Вычеты, которые положены при продаже имущества (не более 1 млн рублей или в размере расходов), заполняют в разделе «Доходы, полученные в РФ» одновременно с доходом от продажи жилья (код дохода 1510).

Рис. 3. Как заполнить сведения о квартире для вычетов на жилье

Рис. 4. Как заполнить имущественные вычеты

Частые вопросы

— Можно ли получить имущественный вычет по двум квартирам?

— Это возможно, но только с 2014 года. При этом право собственности на жилье должно быть оформлено после 1 января 2014 года (письмо Минфина России от 29.01.14 № 03-04-05/3251).

— Можно ли продолжать получать имущественный вычет по квартире, если ее продали?

— Да, можно. Продажа квартиры не лишает права заявить остаток неиспользованного вычета (письмо Минфина России от 29.03.13 № 03-04-05/4-306).

— Можно ли получить вычет при покупке гаража?

— Нет, нельзя. Вычет возможен при покупке жилья, а гараж к таким объектам не относится.

— Можно ли получить вычет за долю ребенка в квартире?

— Да, если в свидетельстве о праве собственности написан несовершеннолетний ребенок (письмо Минфина России от 20.08.13 № 03-04-05/33942).

 

 

Нас рекомендуют
  • Отзыв компании ООО АК-КОРД
  • Отзыв компании CCТ
  • Отзыв компании Эй Джи Л
  • Отзыв компании Синтегра-М
  • Отзыв компании Системы безопасности
  • Отзыв компании Би-Тел
  • Отзыв компании AC-CORD
Новости

КС по запросу ВС разберется в возврате страховых платежей
Одна из структур «Газпрома» по ошибке заплатила в бюджет страховые взносы, но не смогла их вернуть, потому что они учитываются на индивидуальных счетах сотрудников. Экономколлегия ВС поставила под сомнение обоснованность таких ограничений и попросила Конституционный суд проверить соответствующие нормы.

Кассу при удержании из зарплаты надо применять… Но не всегда!
Налоговая служба поспешила выпустить разъяснения относительно того, когда удержания из заработной платы работников будут считаться расчетами для целей законодательства о применении кассовой техники.

Яндекс.Метрика